Journaalposten en generatie

Journaalposten zijn de elementaire vastleggingen van het dubbelboekhoudsysteem van CryptaCount. Elke saldowijziging — of die nu voortkomt uit een on-chain transactie, een CEX-trade of een handmatige correctie — wordt uitgedrukt als een journaalpost met sluitende debet- en creditregels.

Journaalposten bekijken

Ga naar Accounting → Journal Entries om het volledige journaalgrootboek te doorbladeren.

Grootboekweergave

Het journaalgrootboek toont de posten in omgekeerd chronologische volgorde met:

• Entry date — Wanneer de economische gebeurtenis plaatsvond
• Posted date — Wanneer de post in het grootboek werd geboekt
• Reference — Hash van de brontransactie, CEX-trade-ID of handmatige referentie
• Description — Automatisch gegenereerde of door de gebruiker opgegeven omschrijving
• Accounts — Debet- en creditgrootboekrekeningen met bedragen
• Status — Draft, Posted of Reversed
• Hash — Afgekorte hash voor de ketenverificatie

Filteren en zoeken

Filter journaalposten op:

Filter	Opties
Date range	Aangepaste begin-/einddatums
GL account	Specifieke rekening of rekeningtype
Status	Draft, Posted, Reversed
Transaction type	Classificatie van de brontransactie
Amount range	Minimum-/maximumbedragen
Reference	Vrijetekstzoekopdracht op het referentieveld

Het zoeken ondersteunt gedeeltelijke overeenkomsten op omschrijvingen en referenties. Resultaten kunnen worden geëxporteerd naar CSV of Excel.

Detail van een journaalpost

Klik op een post om het volledige detail te bekijken:

Elke post toont:

• Header — Datum, referentie, omschrijving, status, aanmakende gebruiker
• Lines — Elke debet- en creditregel met grootboekrekening, bedrag en optionele memo
• Source — Koppeling naar de oorspronkelijke transactie (indien automatisch gegenereerd)
• Hash chain — Hash van de huidige post plus koppeling naar de voorganger
• Audit trail — Wie de post heeft aangemaakt, geboekt of teruggenomen en wanneer
• Attachments — Eventuele bewijsstukken die via Audit Attachments zijn gekoppeld

Handmatige posten aanmaken

Een journaalpost handmatig aanmaken:

1. Klik op New Entry
2. Stel de datum en de omschrijving van de post in
3. Voeg debetregels toe — selecteer een grootboekrekening, voer het bedrag in, optionele memo
4. Voeg creditregels toe — het totaal aan credit moet gelijk zijn aan het totaal aan debet
5. Bewaar als Draft of Post onmiddellijk

Voorbeeld: Acme Digital Holdings boekt een jaareindereservering:

Rekening	Debet	Credit
Accrued Expenses — Audit Fees	€ 15.000
Accounts Payable		€ 15.000

Conceptposten boeken

Conceptposten hebben geen invloed op de rekeningsaldi totdat ze worden geboekt. Boeken:

1. Open de conceptpost
2. Controleer de regels
3. Klik op Post
4. De post krijgt een hash toegewezen, wordt in de hashketen opgenomen en de rekeningsaldi worden bijgewerkt

Boeken is onomkeerbaar in die zin dat de post na het boeken niet meer kan worden bewerkt. Neem een geboekte post terug en maak een nieuwe post aan om ze te corrigeren.

Posten terugnemen

Neem een geboekte post terug om het effect ervan ongedaan te maken:

1. Open de geboekte post
2. Klik op Reverse
3. CryptaCount maakt een nieuwe post aan waarin alle debet- en creditregels zijn omgewisseld
4. Zowel de oorspronkelijke post als de terugnemingspost worden voor het controlespoor gekoppeld

De terugnemingspost bevat een verwijzing naar de oorspronkelijke post (bijv. «Reversal of JE-00412»). Beide posten blijven in het grootboek staan — er wordt niets verwijderd.

Grootboekrekeningen opnieuw toewijzen

Als journaalposten aan onjuiste grootboekrekeningen zijn geboekt:

1. Ga naar Balances → Reassign GL
2. Selecteer de posten die u opnieuw wilt toewijzen
3. Kies de juiste grootboekrekeningen
4. CryptaCount genereert automatisch terugnemings- en herboekingsposten

Manipulatiebestendige journaalhashing

CryptaCount implementeert een cryptografische hashketen over de journaalposten om de integriteit van het grootboek te waarborgen.

Hoe het werkt

De hash van elke journaalpost wordt berekend op basis van:

• De datum, de regels (rekeningen, bedragen), de omschrijving en de metagegevens van de post
• De hash van de vorige journaalpost in de keten

Dit creëert een gekoppelde keten: het wijzigen van een historische post verandert de hash ervan, waardoor de keten voor alle volgende posten wordt verbroken.

Verificatie

De hashketen wordt geverifieerd tijdens:

• Periodeafsluitingscontroles — Het afsluitproces omvat een integriteitscontrole van de hashketen
• Verificatie op aanvraag — Voer de hashketenverificatie uit vanuit de boekhoudpijplijn
• Reconciliatie — De volledige reconciliatiesuite omvat een grootboekreplay met hashverificatie

Een verbroken hashketen wijst erop dat een post buiten het normale proces om is gewijzigd — een kritieke controlebevinding.

Journaalposten genereren en migreren

De tool voor het genereren van journaalposten onder Accounting → Generate Journals verzorgt de batchverwerking voor scenario's waarin journaalposten in bulk moeten worden aangemaakt of opnieuw aangemaakt.

Gebruiksscenario's

Scenario	Beschrijving
Historical migration	Journaalposten genereren voor transacties die dateren van vóór de instelling van de boekhoudpijplijn
Rule changes	Journaalposten opnieuw genereren na het wijzigen van boekhoudregels om nieuwe classificaties toe te passen
Bulk re-posting	Een datumbereik opnieuw verwerken na het corrigeren van grootboekkoppelingen of kostprijsinstellingen
System migration	CryptaCount-journaalposten genereren uit gegevens die vanaf een ander platform zijn geïmporteerd

Een generatie uitvoeren

1. Ga naar Accounting → Generate Journals
2. Selecteer het bereik:
   • Date range — Alle transacties binnen de opgegeven datums verwerken
   • Wallet — Alleen transacties voor specifieke wallets verwerken
   • Transaction type — Beperken tot specifieke transactieclassificaties
3. Klik op Start Generation
4. Volg de voortgang in het statuspaneel:
   • Verwerkte transacties / totaal
   • Aangemaakte journaalposten
   • Aangetroffen fouten
5. Controleer eventuele fouten voordat u afrondt

Bedieningselementen

Actie	Beschrijving
Start	Het genereren van journaalposten voor het geselecteerde bereik starten
Cancel	Een lopende generatie stoppen (reeds aangemaakte journaalposten blijven behouden)
Cleanup	Journaalposten verwijderen die door een geannuleerde of mislukte generatie zijn aangemaakt
Purge	Alle gegenereerde journaalposten voor het geselecteerde bereik verwijderen (te gebruiken vóór een herhaling)

Statusopvolging

De generatietool houdt het volgende bij:

• Totaal aantal transacties in het bereik
• Verwerkte transacties
• Succesvol aangemaakte journaalposten
• Overgeslagen transacties (hebben al journaalposten)
• Fouten met details

Generaties worden vastgelegd met begin- en eindtijdstempels en kunnen in het activiteitenlogboek worden bekeken.