세무 컴플라이언스

CryptaCount의 세무 모듈은 73개 관할권에 걸친 다중 관할권 세무 지원, 자동화된 세액 계산, 양식 생성, 내보내기 기능을 제공합니다. 이 모듈에는 모든 사용자가 사용할 수 있는 기능과 해당 플랜에서 사용할 수 있는 고급 기능이 포함됩니다.

관할권 비교(모든 사용자)

Tax → Jurisdiction Compare 아래의 관할권 비교 도구는 모든 사용자가 사용할 수 있습니다.

다음을 제공합니다.

• 관할권 간 세무 규칙의 나란히 비교
• 보유기간 규칙 및 비과세
• 세율 참조
• 허용되는 취득원가 방법
• 조세회피 방지 규정
• 보고 요건

이는 다섯 가지 세무 등급으로 정리된 73개 관할권을 다룹니다.

등급	설명	예시
TIER_1	세무가 회계를 따름	룩셈부르크, 싱가포르
TIER_2	세무가 회계와 다름(병행 계산)	미국, 영국
TIER_3	고유 제도(share pooling, ACB, VDA)	영국(S104), 캐나다, 인도
TIER_4	법인세 없음 / 비과세	UAE, 케이맨 제도
TIER_5	불명확 / 공식 가상자산 프레임워크 없음	다양

세무 설정(해당 플랜)

Tax → Settings 아래의 사업체 세무 설정은 다음을 구성합니다.

• 가상자산 이익에 대한 법인세율
• 해당 관할권에서 허용되는 취득원가 방법
• 가상자산 거래의 VAT(부가가치세) 취급
• 감가상각 및 손상 규칙
• 회계와 세무의 차이

세액 계산

Tax → Calculations 아래의 세액 계산 엔진은 다음을 제공합니다.

• 세액 계산 구성을 만들고 관리
• 특정 기간에 대해 세액 계산 실행
• 워크스페이스의 활성 계산 설정
• 관할권별 사용 현황 및 규칙 추적

법인세 센터

Tax → Corporate 아래의 법인세 센터는 다음을 제공합니다.

• Tax summary — 엔터티의 전반적인 세무 상태
• Calculate — 법인세 계산 실행
• Jurisdiction rules — 엔터티 관할권에 적용된 규칙
• Book-tax differences — 회계 처리와 세무 처리 간 대사

세무 처분

Tax → Disposals 아래의 처분 명세는 다음을 표시합니다.

• 계산된 손익을 포함한 각 처분 이벤트
• 취득원가 로트 매칭
• 보유기간 구분(단기 대 장기)
• 요약 합계 및 내보내기

세무 양식

Tax → Forms 아래의 세무 양식 생성은 여러 관할권과 양식 유형을 지원합니다.

미국 양식:

• Form 8949 — 자본 자산의 매각 및 기타 처분
• Schedule D — 양도손익
• 1099-DA — 디지털 자산 브로커 보고
• Wash Sale 보고
• FBAR(FinCEN 114)
• Form 8938 — FATCA 해외 금융 자산 명세
• Form 8283 — 비현금 기부
• Form 1120 — 법인소득세
• Form 1065 K-1 — 파트너의 소득 지분
• Form 1120S K-1 — S Corp 주주의 지분
• Form 1099-NEC — 비종업원 보수
• Form 4797 — 사업용 자산의 매각
• 분배 신고

국제 양식:

• 해당 관할권을 선택한 상태에서 Tax → Forms를 통해 접근하는 관할권별 양식

세무 내보내기

Tax → Exports 아래의 세무 내보내기는 여러 형식을 지원합니다.

형식	설명
Generic CSV	범용 CSV 형식
TXF	Tax Exchange Format(세무 소프트웨어용)
Form 8949 PDF	IRS Form 8949 PDF
Schedule D 1120	법인 신고자용 Schedule D
SA108 CSV	영국 Self Assessment 양도차익
DAC8 XML	EU DAC8 보고 형식
CoinTracker CSV	CoinTracker 가져오기 형식
Koinly CSV	Koinly 가져오기 형식

1099-DA 대사(미국 전용)

Tax → Reconciliation 아래의 1099-DA 대사 도구는 미국 엔터티가 다음을 수행하도록 지원합니다.

• 거래소에서 받은 1099-DA 양식을 CryptaCount의 기록과 대조
• 브로커 보고와 본인의 계산 간 불일치 식별
• 잠재적 IRS 문의에 대비한 문서 준비

규제 프레임워크 정합성

플랫폼의 데이터 출력은 규제 프레임워크와 정합합니다.

• DAC8 — EU 세무 정보 교환을 위해 구조화된 거래 및 보유 데이터
• MiCA — 인가받은 가상자산 서비스 제공자를 위한 재무 보고
• CARF — 국경 간 정보 교환 요건